规范报账流程

为明确学生会报账程序，提高报账效率，并本着公开、透明、负责的原则，制定出如下的报账的流程规范。 一、账目核实

学生会各部门选出一名本部门的财务负责人，负责本部的财务记录和核实工作。负责人检查本部门需报销的账目的背后是否写好经手人、用途（即活动名称）、时间、证明人（）等信息，并做好记录工作（以便以后的账目核实）。每月的1号和15号，将交给办公室负责报账的人员。

办公室负责报账的人员根据收到的各部门的列出明细账目清单（电子版），并在账目报销的前一天将清单发送给各部门的财务负责人，以便检查、核实。

各部门的财务负责人根据自己之前的记录，对办公室发送过来的清单及时做好检查、核实工作，并在一天之内将信息反馈给办公室，以便加以修改。

办公室负责报账的人员根据各部门反馈的信息对清单进行修改，并再次确认。 二、账目报销 所报销账目的+三张清单的打印版（一张作为办公室的存根，杨静老师签字只需两张） 交给杨静老师审查、签字 所报销账目的+杨静老师签过字的清单+现金领款单（事先已填好金额等） 交给朱棣审查、签字、记录（此时朱还会开出一张长方形的小的单据） 所报销的账目的+杨静老师签过字的清单+朱签过字的现金领款单+朱所给的小单据 交给秦老师审查、盖章、记录（此时秦老师会留下朱给的小单据，以此作为凭证开出一张红色的财务处领款单，并在杨静老师签过字的清单上盖章） 所报销的账目的+杨静老师签过字的清单+朱签过字的现金领款单+秦老师所开出的红色的财务处领款单 交给周晓光院长签字（签在朱签过字的那张现金领款单上） 所报销的账目的+杨静老师签过字的清单（一张） 送还给朱作为记录存根 杨静老师签过字的清单（一张）+朱和周院长签过字的现金领款单+秦老师所开出的红色的财务处领款单+建行卡 到校财务处领款 三、财务返还

办公室负责报账的人员根据之前的记录，尽快将所报销的所有账目的资金以部门为单位，交给各部门的财务负责人。各负责人在领款时须签字（以作为记录），并将资金转送给本部门的相关人员。

整个流程期间，如果出现差错，严格按照各项记录追查到相关责任人。

（注：1、报账的频率根据各部门所上交的的多少来定，但每月至少一次。2、各部注意审核、监督本部门的财务支出，严格把关，以防止出现财务的浪费、混乱、谎报、贪污等恶劣现象。）

徐益宇 2011.09.01