基于ＳＷＯＴ分析的安徽省中小企业融资问题及对策研究 杨学分 袁泓 （安徽国防科技职业学院’ 摘要：融资难是我国中小企业发展的重要障碍。本文通过对安徽 省中小企业融资的现状进行分析，找出其存在的问题，在ＳＷＯＴ分 析的基础上提出相应的对策，对中小企业的融资环境进行改善。 ３安徽省中小企业融资环境的ＳＷＯＴ分析 ３．１安徽省中小企业融资环境的优势（ｓｔｒｅｎｇｔｈ，Ｓ） 分析 关键词：中小企业融资ＳＷ０Ｔ分析 １安徽中小企业融资现状 近几年，“贷款难、融资难”一直困扰着安徽省中小企 业的发展，再加上国家宏观经济的影响” 企业融资变 得更加困难，很多企业被迫倒闭。与大型企业相比，中小企 图１ 安徽省中小企业融资环境的优势分析 Ｓ１：经营机制灵活。中小企业具有经营灵活，沉没成本 业融资渠道少，融资数量有限，融资成本过高以及融资结 小，形式多样等优势，为大量新型技术的试用，推广提供了 构的不合理成为了中小企业的融资瓶颈。 便利条件，是大型企业发展必不可少的因素。 ２安徽中小企业融资存在的问题 Ｓ２：适应市场变化和产业结构调整。相对于大型企业， ２．１中小企业自身的问题 中小企业更容易适应市场的变化和产业结构的调整。特别 些中小企业由于缺乏信用观念，财务数据失真，经 是安徽省的合肥、芜湖、马鞍山、六安、滁州等承接产业转 营管理不规范，财务制度不健全，导致银行对中小企业拒 移城市当中的中小企业，更应优化产业结构，在组织创新 贷。受产业层次较低的影响，以“不符合国家产业”的 方面也进行了有益的探索，成为推动经济发展最活跃的基 理由，银行拒绝为中小企业放贷 。 础性力量Ｉ５】。 ２＿２金融机构存在的问题 ３．２安徽省中小企业融资环境的劣势（ｗｅａｋｎｅｓｓ， ａ）认识和重视不够 一Ｗ）分析 受上级银行的授信权限或贷款规模的，一些地市 二级分行对超限额的贷款采取集中层层报批的审核处理 方式，降低了贷款审批效率 。 ②基层信贷人员开展中小企业贷款积极性不高 方面，中小企业自身存在抵押率较低、担保不足、抵 御风险能力薄弱等问题。另一方面，银行实行严格的信贷 责任追究制度，针对中小企业，银行尚未建立科学、合理的 激励机制，基层中小企业信贷人员存在心理负担。 ③金融产品结构单一，缺乏金融衍生工具 目前，企业融资主要集中在信贷等传统的零售业务领 域，债券市场和股票市场规模较小，门槛很高。银行贷款仍 一图２安徽省中小企业融资环境的劣势分析 Ｗ１：企业自身的问题。与大企业相比，中小企业本身 是企业外源融资的主渠道，而且存在诸多制度性准入 的缺陷使其在融资上存在很大的劣势。 条件。 Ｗ２：缺乏信用担保。安徽省中小企业由于固定资产较 少，可提供的抵押物十分有限，因此由担保公司担保就成 ④金融业的市场化程度低，竞争不激烈 改革开放以来，我国的金融工作取得一定的成绩，但 为中小企业获得银行授信的一个重要途径。 是从资金配置的效率来看，在金融市场化方面。我国比较 Ｗ３：融资渠道狭窄。安徽省中小企业调查结果显示： 落后，总体处于抑制状态。 ９６．７７％的中小企业曾经到银行借款，５３．２３％的企业的一 ２．３中小企业金融服务环境存在的问题 部分资金来源于家庭、亲戚和朋友。 （］）中小企业融资的社会环境还不够理想 Ｗ４：银行的问题。银行作为中小企业的主要融资机构 目前，我省部分中小企业的贷款需求，因融资中间环 也存在很多问题。一方面由于信息不对称造成的银行对中 节成本过高，进而在客观遭到抑制。在建设风险补偿机制、 小企业的偏见，导致银行偏爱大企业客户而对中小企业存 完善担保体系、税收优惠等方面，需要中小企业进行不断 在惜贷的现象；另一方面银行对中小企业的融资成本相对 的完善。担保体系滞后，将会增加企业融资的难度。 大企业要高一些。 ②信息获取、交流与共享存在障碍 ３．３安徽省中小企业融资环境的机会（ｏｐｐｏｒｔｕｎｉｔｉｅｓ， 信息获取、交流与共享方面的障碍已经严重影响了中 Ｏ）分析 小企业贷款审批和利率定价１４１。其主要原因在于：工商、税 Ｏ１：国家的支持。我国对中小企业在资金上的支 务等部门向银行提供有关中小企业信息的时候，往往缺乏 持，主要是税收优惠、减免和财政补贴等方面，对中小 有效依据、内在动力和外部压力。 企业的扶持、优惠力度，各地也都出台了相应的。 ９１ 续的补偿机制，不能满足现有的需要。 ３．５安徽省中小企业融资环境的ＳＷＯＴ矩阵（表１） ４安徽省中小企业融资的对策 ４．１优化金融环境，完善公共服务 有关部门需要全面贯彻落实国家和省支持中小 企业措施办法，同时制定相应的措施，进一步促使银 政、银企之间加强合作。 ４．２积极开展中间业务的创新 在产品、服务和机制方面，安徽省各银行业金融机构 图３安徽省中小企业融资环境的机会分析 针对中小企业进行不断的创新［７１，帮助中小企业解决了抵 ０２：创业板市场。相对于主板市场，创业板在门槛上 押品不足而带来的融资难问题。 已经降低了很多，为急于筹措资金的中小企业打开了融资 ４．３构筑中小企业信用征集、评价和失信惩戒体系， 渠道。 完善金融担保体系 ０３：经济高速增长，产业优化带来的机遇。从制造业 建立和完善中小企业信用征集、信用评价体系，积极 部门的角度看，全球金融危机在客观上加速了西方国家制 引导企业讲诚信、讲道德，进而为营造良好的金融生态环 造业的不景气，而我国８％的ＧＤＰ增长速度，给中国制造 境奠定基础和提供保证。 业发展带来发展契机。 ４．４加强金融扶持，拓宽融资渠道，促进融资渠道多 ３．４安徽省中小企业融资环境的威胁（ｔｈｒｅａｔｓ，Ｔ）分 元化发展 析 中小企业需要拓宽自己的融资渠道，在发展传统融资 Ｔ１：宏观经济环境的变化。近几年国际金融市场动荡、 渠道的基础上，不断开拓新的融资渠道和融资平台［８１。 经济不景气，国家宏观力度加大。 ５结束语 Ｔ２：直接融资存在困难。对于中小企业来讲，公司发行 综上所述，中小企业在发展过程中，面临的融资难问 公司债券存在准入障碍，通过上市募集资金又存在债券市 题，不仅是安徽一个省的问题，更是全中国范围内急需解 场门槛高的问题，很难通过资本市场公开筹集资金。 决的问题，对于中小企业融资难这一问题，我们需要摆脱 Ｔ３：银行信贷受到。中小企业由于守信成本高，失 传统观念的束缚，利用现代观点进行分析，进而帮助中小 信成本低，导致社会信用环境不良，银行业金融机构“惧 企业解决融资难问题；在方面，需要国家加大倾斜的 贷”、“惜贷”现象严重，造成企业融资难。 力度，同时、企业、银行三者之间需要加强合作，创建 一Ｔ４：信用担保体系存在缺陷旧。出资设立的信用担 个完善的社会信用环境，为中小企业的发展营造宽松的 保机构通常仅在筹建之初给予一次性的资金支持，缺乏后 融资环境。 表１ 安徽省中小企业融资环境的ｓｗｏ－ｒ分析 参考文献： …陈慧媛．中小企业的融资现状与对策【Ｊ】＿学理论， ＼ ＼优势（Ｓ） 劣势（Ｗ） ＼ 内音Ｂ因素 Ｓ１：反应快速２０１２（１】：６１—６２． 、机制灵活 Ｗｌ：企业自身的问题 、 ＼战略对策＼ 【２ｌ王鹤龄．安徽民营经济发展报告【Ｍｌ＿安徽：安徽 ＼＼人民出版社，２００７，１． 外部因素、、 ＼ Ｓ结构调整 ２：适应市场变化和产业 Ｗ２Ｗ３：：缺乏信用担保 融资渠道狭窄 【３】刘旭琰，关颖．商业银行中小企业融资服务问题 Ｗ４：银行的问题 研究［Ｊ】．吉林金融研究，２０１ １（６）：２０—２４． 机会（０） Ｏ１：国家的支持 ＳＯ战略（增长型战略） ＷＯ战略（扭转战略） 【４】华志远，张天瑞，廖宏翼．在中小企业融资 Ｏ２：创业板市场 １、抓住机遇，拓展融资 １、保优扶强，重点救活或 中的新策略【Ｊ１．金融发展研究，２０１２（１）：８４—８５． ０３：经济高速增长，产 渠道： 重点扶持科技型小企业， 【５ｌ丁忠明．安徽省经济发展研究报告２０１ １【Ｍ】．北 业优化带来的机遇 ２、在帮助下，积极 都市型小企业和适应生 京：中国统计出版社，２０１１，４． 进行技术改造、产业升 活需要的服务型小企业； 【６】李亚男．对安徽省中小企业融资问题的思考【Ｊ】． 级和成果转化： ２、作为，对中小企业 价值工程，２０１ １，３０（３０）：１０５～１Ｏ６． 的扶持应是全面的扶持， 【７】孙汉生，张桂智．优化金融生态环境，支持中小 重在提高企业综合素质。 企业融资【Ｊ】０可北金融，２０１１（４）：６４—６５． 威胁（Ｔ） Ｔ１：宏观经济环境的 ＴＯ战略（调整战略） ｖ、厂ｒ战略（防御战略） 【８】汤长胜，王旗红．安徽中小企业融资方式有效性 变化 １、构筑中小企业信用征 １、抵押资产观念的创新； 研究【Ｊ］．佳木斯教育学院学报，２０１１（１１）：２３６—２３７． Ｔ２：直接融资存在困 集评价和失信惩戒体 ２、可由地方和社会 基金项目：安徽高校优秀青年人才基金重点项目 难 系，完善金融担保体系； 组织机构共同参与，成立 《专业合作社模式下贫困山区有机种植可持续发展研 Ｔ３：银行信贷受到 ２、积极开展中间业务的 中小企业互助担保基金 究》（编号：２０１３ＳＱＲＷ１１１ＺＤ Ｊ。 Ｔ４：信用担保体系存 创新。 或中心，为中小企业向 作者简介：杨学分（１９８３～）。男，安徽六安人。助教。 在缺陷 银行借款时提供担保。 管理学硕士。
