关于太阳能真空管投资建议及效益分析报告

鉴于太阳能热水器从原材料加工毛坯管、毛坯管加工真空管及成品的组装一次投资巨大，而我公司初次涉足太阳能行业，将面临产品质量合格率低及销售渠道不畅等困难，投资风险较大。为逐步加深对该行业的了解，降低投资风险，建议我公司可从毛坯管加工真空管开始生产，先上四条真空管生产线，从小做起，逐步摸清市场，待销量提高后再扩大生产规模并将行业延伸至毛坯管的生产，完善产业链。现将真空管项目投资及效益分析如下:

一、投资规模：

一期四条真空管生产线需占地5亩，厂房及设备投资约439.5万元（若使用公司仓库进行改造及化水车间变压器可节约投资约150万元，实际投资约2.5万元）,需工人50人，可年产真空管约180万根，年耗电量约270万度（平均负荷308KW），年产值约1845万元,实现净利润约99万元,年利税约209万元。

二、土建工程投资（共计约100万元，若使用电厂仓库进行改造，改造费用约20万元，可节约土建投资80万元）：

1、厂房：真空管车间面积1000 m2（10×2×50），投资约40万元； 2、仓库：面积1000 m2（10×2×50），投资约40万元； 3、配电室：面积200 m2（10×15×2），投资约20万元；

三、设备投资：（共计约339.5万元，若使用公司闲置变压器、高低压配电盘及高压线路，可节约投资约70万元）

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（一）、生产设备投资：（投资共计约2.5万元）

1、真空管渡膜机4台（约34万元/台，用电负荷约300KW），约136万元；

2、内管圆底机1台约2.3万元; 3、外管圆底机1台约3.6万元; 4、清洗机1台约0.5万元（可自制）， 5、烘干机1台约3万元（可自制）；

6、封口机4台（约2万元/台），计约8万元； 7、排气台12台（约2.8万元/台），计约33.6万元； 8、烤高频1台约3万元； 9、激光打标机1台约5万元； 10、质量检测设备1台约5万元；

11、氧气瓶、氩气瓶、液化气罐等约2万元（可租用）； 12、叉车1台，约10万元（目前规模可不用）； 13、手推车8辆，约0.5万元； 14、托架40个，约2万元；

15、设备安装工程材料费，约20万元； 16、其它辅助及办公设备，约20万元。

（二）、配电设备投资：（共计约85万元，选用化水车间2#变压器、高低压配电盘可节约投资约70万元）； 1、1000KVA变压器1台，约10万元； 2、高压电盘3面，约30万元；

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3、低压电盘4面，约15万元； 4、高低压电路，约15万元； 5、设备安装工程材料费：约15万元。 四、真空管效益分析：

按照四条真空管投资规模，固定资产439.5万元，流动资金500万元，投资总额939.5万元，按年产真空管180万支，根据现行成品不含税价格10.25元/支（含税12元/支）计算，年产值1845万元。若全部出售，可实现销售收入1845万元，废料收入38万元。 成本费用：

（1）、毛坯管成本2900元/吨，按90%的出成率，真空管平均单重1.7公斤，年产180万支真空管需毛坯管3400吨，现行不含税价格2900元/吨（含税价3400元/吨），毛坯管成本约986万元； （2）、电，按耗电1.5度/支真空管计算，现行不含税价格0.6184元/度（含税0.7235元/度），年耗电量270万度,电费金额约167万元； （3）、工资，按耗费人工0.7元/支计算（10名后勤及管理人员，40名工人二班或三班生产），需支付人工工资约126万元； （8）、其他附料、维修等，年约30万元； （9）、折旧费用：约37万元；

（10）、氧气、氮气、液化气、氩气，0.65元/支,计约117万元; (11)、利息费用：按现在公司内部月借款利率0.75%计算，939.5万元的投资总额中注册资本投资300万元，借款639.5万元，年借款利息约60万元；

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（12）、管理费用：年管理费用约3万元（其中土地税约2万元，房产税约0.8万元，印花税约0.125万元）； （13）、城建税、教育费附加：年约6万元；

（14）、包装费(纸箱、泡沫、胶带)：0.75元/支,年费用约135万元; （15）、销售费用，0.3元/支,计约万元;

（16）、其它不可预见费用（招待费等）: 约30万元。

成本费用约1751万元。年税前利润约132万元左右，所得税费用33万元，年净利润99万元。年缴约71万元，年利税总额209万元。

四、存在问题及解决方案 （一）、存在问题

1、旺季时由于市场需求量大，毛坯管产量跟不上，可能购进毛坯管不及时，无法满足生产需求。

2、现有生产规模较小，不能满足大厂家的采购需求，进入其体系难度较大。

（二）、解决方案

针对以上问题，待产品质量稳定，具有一定销售客户后及时进行扩产，增设毛坯管生产线，逐步完善生产体系。

二OO九年七月二十六日

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