供应链实训

《电子商务物流实训》

指导书

班 级： 姓 名： 指导教师：

2011年2月22日

供应链采购、销售、存货、库存等操作。

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实训时间周

能够触类旁通地学习使用其他财务软件，提高学生的操作技能。

三、实训方式

结合单位实际使用的财务软件和实际业务完成从建账、供应链采购、销售、库存等操作。

实习要求

严格遵守纪律，按时上下课，完成实训任务，不许打游戏，遵守实训室制度。 熟练供应链采购、销售、库存等操作。 实习总结（使用WORD进行编辑并且排版。） 字数要求：1000字左右。 版面要求：

字体：楷体 字号：五号 标题：加粗 纸型：A4型。

页边距要求：上：3厘米 下：2.5厘米 左：3厘米 右：2厘米 日常实习考勤、实习上交的成果及实习报告进行评定。

优秀：（9-100分）能正确地运用基础理论、基础知识和基本技能解决实际问题。能够正确的进行会计电算化帐务处理，能够熟练操作并且步骤正确。实习态度认真，账务处理步骤经过深入周密的考虑，有一定的独立见解和创新精神。实习成果符合任务要求，内容正确，条理清楚。

良好：（80-89分）基本能运用所学的理论知识解决实际问题，电算化账务处理合理，计算正确，能够熟练操作并且步骤正确。实习态度认真，实习方案经过一定的分析，考虑问题周到，实习成果符合任务书要求，内容正确。

中等：（70-79分）基本能运用所学的理论知识解决实际问题和实习中的主要问题。实习态度认真，实习方案基本正确，实习成果符合任务书要求，内容基本正确。

及格：（60-69分）基本能运用所学理论知识解决实际问题，但有欠缺之处，实习态度较好，实习方案尚欠分析，考虑问题不很周到，实习成果有个别地方不符合要求。

不及格：60分以下，不能运用所学理论知识解决实际问题，且有错误之处。实习成果有较多地方不符合任务书要求或者成果不完整。

成绩评定方法

得分点：①期末记账、转账和结账操作无误

②得分点在输出的序时账和账户发生额及余额表excel文件中

③得分点在输出的excel报表文件中，报表正确无误并以excel文件形式输出 ④一定要认真备份好，未备份不得分，路径错误要扣分

供应链管理练习

实验一 系统初始化

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目的与要求：掌握企业在进行期初建帐时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置，以2005/02/01日进入系统。 实验内容：

一、 核算体系的建立

（一）启动系统管理，以“adimin”的身份进行注册。 （二）增设三位操作员：001黄红 002张晶 003王平〉 （三）建立账套信息：（〈建立〉账套）-）——》〈建立〉）

1、账套信息：账套号自选，账套名称为“供应链练习”，起用日期为2005年2月 2、单位信息：单位名称为“永友软件公司”，单位简称为“用友”，税号为3102256437218 3、核算类型:企业类型为“工业”,行业性质为”新会计制度科目”并预置科目,账套主管选“黄红”

4、基础信息：存货、客户及供应商均分类，有外币核算 5、编码方案：

A客户分类和供应商分类的编码方 案为2

B部门编码的方案为22

C存货分类的编码方案为2233 D收发类别的编码级次为22 E结算方式的编码方案为2 F其他编码项目保持不变

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说明：设置编码方案主要是为了以后分级核算，统计和管理打下基础 数据精度：保持系统默认设置 说明：设置数据精确度主要是为了核算更精确

（四）分配操作员权限：（〈权限〉——）〈权限〉）

操作员张晶：拥有“公共单据”“公共目录设置”“采购管理‘”销售管理“库存管理”存货核算 中的所有权限。 操作员王平：拥有“公共单据”“公共目录设置”“库存管理”“存货核算”中的所有权限

二 各系统的启用：

1| 启用企业应用平台，以账套主管身份进行注册 2 启用“总帐”“应收”“应付”“采购管理”“销售管理”“存货核算”。启用日期为2005-02-01。（进入设置页签，单击基本信息，单击基本启用可查看或修改启用信息。）

三、 定义各项基础档案

可通过企业应用平台中的设置页签,选择”基础档案”,来增设下列档案. (一) 定义部门档案:制造中心\\营业中心\\管理中心 制造中心下分:一车间,二车间 制造中心下分;业务一部,业务二部 制造中心下分:财务部,人事部

(二) 定义职员档案:李平(业务一部,在职人员,男,业务员),王丽(业务二部,在职人员,女,

(三)定义客户分类：批发、零售、代销、专柜 (四)定义客户档案： 客户编所属开户银信用额信用期客户简称 税号 账号 码 分类 行 度 限 310003HHGS 华宏公司 批发 工行 112 154 CXMYG昌新贸易公310108批发 中行 567 S 司 777 315000JYGS 精益公司 专柜 建行 158 123 315452LSGS 利氏公司 代销 招行 763 453 (五)定义供应商分类：原料供应商、成品供应商 (六)定义供应商档案： 供应商编码 供应商简称 所属分类 税号 供应商属性 XHGS 兴华公司 原料供应商 310821385 存货 JCGS 建昌公司 原料供应商 314825705 存货、服务 FMSH 泛美商行 成品供应商 318478228 存货 ADGS 艾德公司 成品供应商 310488008 存货 (七)定义存货分类： 01 原材料 ——0101 主机 ——0101001 芯片 ——0101002 硬盘 ——0102 显示器

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——0103 键盘 ——0104 鼠标

02 产成品 ——0201 计算机 03 外购商品 ——0301 打印机 ——0302 传真机 04 应税劳务 (八)定义计量单位： 计量单位编号 计量单位名称 所属计量单位计量单位组类组 别 01 盒 无换算单位 无换算 02 台 无换算单位 无换算 03 只 无换算单位 无换算 04 千米 无换算单位 无换算 (九)定义存货档案： 存货存货名称 所属类别 计量税率 存货属性 编码 单位 001 PIII芯片 芯片 盒 17 外购，生产耗用 002 40G硬盘 硬盘 盒 17 外购，生产耗用，销售 003 17寸显示器 显示器 台 17 外购，生产耗用，销售 004 键盘 键盘 只 17 外购，生产耗用，销售 005 鼠标 鼠标 只 17 外购，生产耗用，销售 006 计算机 计算机 台 17 自制，销售 007 1600K打印机 打印机 台 17 外购，销售 008 运输费 应税劳务 千米 7 外购，销售，应税劳务 （十）设置会计科目： 应收账款，预收账款设为“客户往来” 应付账款，预付账款设为“供应商往来”

（十一）选择凭证类被为“记账凭证”

（十二）定义结算方式：现金结算，支票结算，汇票结算

（十三）定义本企业开户银行：账户名称：用友软件公司，开户行“工行准海路分理处，账号为765848981258，所属银行：中国工商银行。 （十四）定义仓库档案： 仓库编码 仓库名称 计价方式 001 原料仓库 移动平均 002 成品仓库 移动平均 003 外购品仓库 全月平均 （十五）定义收类别： 收01正常入库 ———0101采购入库 ———0102产成品入库 ———0103调拨入库 收02非正常入库 ———0201盘盈入库 ———0202其他入库 发03正常入库 ———0301销售入库 ———0302生产领用

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———0303调拨出库 发04非正常出库 ———0401盘亏出库 ———0402其他出库

（十六）定义采购类型：普通采购，入库类别为“采购入库“默认采购类型 （十七）定义销售类型：经销，代销，出库类别均为“销售出库“。默认消失、类型为”经销“

（十八）定义单据编码设置中采购、消失专用发票、采购运费发票编号为“完全手工”。

10.2.2 实验二 期初设置及余额

目的与要求：

掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成的有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来的手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。 实验内容：

一、 设置基础科目：

（一）根据存货大类分别设置存货科目：（在存货系统中，进入科目设置，

选择存货科目） 存货分类 对应科目 原材料 原材料（1211） 产成品 库存商品（1243） 外购商品 库存商品（1243） （二）根据收发类别确定各存货的对方科目 ：（在存货系统中进入科目设置，选择对方科目） 收发类别 对应科目 暂估科目 采购入库 物资采购（1201） 物资采购（1201） 产成品入库 基本生产成本（410101） 盘盈入库 待处理流动财产损益 （191101） 销售出库 主营业务成本（5401） 二.期初余额的整理录入： （三）期初货到票未到数的录入：

2005/01/28收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已检收入原料仓库，至今尚未收到发票。 操作向导：

（1） 启动采购系统，录入采购入库单 （2） 进行期初记账

（四）期初发货单的录入：

2005/01/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。 操作向导：

启动销售系统，录入并审核期初发货单

(五)进入存货核算系统,录入各仓库期初余额:

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仓库名称 存货名称 数量 结存单价 原料仓库 PIII芯片 700 1200 40G硬盘 200 820 成品仓库 计算机 380 4800 外购品仓库 1600K打印机 400 1800 操作向导： （1） 启动存货系统，录入期初余额 (2)进行期初记账 （六）进入库存管理系统，录入各仓库期初库存： 仓库名称 存货名称 数量 原料仓库 PIII芯片 700 40G硬盘 200 `成品仓库 计算机 380 外购品仓库 1600K打印机 400 操作向导： 启动库存系统，录入并审核期初库存，（可通过取数功能录入）。

10.2.3 实验三 销售业务练习

目的与要求：

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关账表查询以2005/02/28日进入系统。 实验内容： 业务一：（普通销售）

2005年/02/4先行公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为6000元/台（含税）。

该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2005/02/16。填制并审核销售定单。

2005/02/6业务一部从成品仓库向先行公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张，票号38275。

业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。 操作向导：

（一）销售选项设置（报价是否含税） （二）在销售系统中，填制并审核报价表

A．增加客户档案（在“批发”大类下，客户编码：XXGS，客户简称：先行公司，税号：310003156，开户银行：中行，银行账号：138） （三）在销售系统中，参照报价单生成并审核销售定单 B．增加销售类型：基本信息，出库类别出库。

（四）在销售系统中，参照销售订单生成并审核销售发货单 （五）在销售系统中，调整选项进入“其他控制”（将新增发票默认“参照发货

单生成”）

（六）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票 (七)帐表查询

1．在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表 2．在销售系统中，查询发货统计表

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3．在销售系统中，查询销售统计表 业务二：（多次发货一次开票）

2005/02/7业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。

2005/02/7业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。

2005/02/7根据上述两张发货单开据专用发票一张，票号38375。 操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核两长销售发货单。

（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。 业务三：（一次发货多次开票）

2005。/02/8业务二部想华宏公司出售1600K打印机20台报价为2300元，货物从外购品仓库发出。

2005/02/9应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，票号38381，第二张发票上所列示的数量为5台，票号38384。 操作向导：

（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。

（二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在

填制第二张发票时，系统自动显示的开票两是否为5台）。 业务四：（开票直接发货）

2005/02/9业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，开据专用发票一张，票号38385，货物从外购品仓库发出。 操作向导：

在销售系统中，填制并复核销售发票。

10.2.4 实验四 采购业务练习

目的与要求：

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询。 实验内容： 业务一：（普通采购业务）

1．2005/02/01业务员三部王新向创新公司询问P42.4G的价格（1000元/盒），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300盒，需求日期为2005/02/03。业务员据此填制请购单。

2. 2005/02/02上级主管同意向创新公司订购P4 2.4G300盒，单价为1000元，要求到货日期为2005/02/03。

3. 2005/02/03收到所订购的P4 2.4G300盒。填制到货单。

4. 2005/02/03将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。 5. 当天收到该笔货物的专用发票一张，票号85010。 操作向导：

（一）在采购系统中，填制并审核请购单

A． 增加部门档案（部门编码“203；部门名称：业务三部） B． 增加职员档案（职员编码：20301，职员姓名：王新：所属部门：业

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务三部） C． 增加存货档案（属“芯片”大类，存货编码：009，存货名称：P4 2.4G，存货属性：外购、销售属性）

（二）在采购系统中，填制并审核采购订单（先增加，然后右键拷贝采购订

单）

A．增加供应商档案：（属原料供应商大类，供应商编码：CXGS，供应

商简称：创

新公司，税号：314835920

B． 增加采购类型（02，基本采购）

（三）在采购系统中，填制到货单（先增加，再右键拷贝采购订单）

（四）启动库存系统，生成并审核采购入库单（进入库存系统采购入库单界

面后：“生单—选择到货单—过滤—显示表体，录入入库日期和仓库） （五）在采购系统中，填制采购发票（先增加，然后右键拷贝入库单） （六）在采购系统中，采购结算（自动结算） （七）账表查询

1. 在采购系统中,订单执行情况统计表 2. 在采购系统中,到货明细表 3. 在采购系统中,入库统计表 4. 在采购系统中,采购明细表

业务二:费用发票结算

2005/02/04向建军昌公司购买硬盘200只,单价为800元/盒，到货并验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。 操作向导：

（一）在采购系统中，填制到货单。

（二）启动库存系统，生成并审核采购入库单。 （三）在采购系统中，填制采购专用发票。 （四）在采购系统中，填制运费发票。

（五）在采购系统中，采购结算（手工结算）。

采购结算——手工结算——选单——过滤——刷票——选择对应入库单和发票——分摊——结算。

10.2.5 实验五 库存业务练习

目的与要求:

掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理库存管理业务及相关账表查询 实验内容： 业务一：（采购入库）

1．2005/02/17收到所订购的键盘200只，货物验收入原料库。 2．2005/02/18收到所订购的键盘100只，货物验收入原料库。

3．2005/02/19发现2005/02/18验收入库的货物有2只有质量问题，退回。 操作向导：

（一）在库存系统中，填制并审核采购入库单

（二）在库存系统中，复制采购入库单并审核采购入库单 （三）在库存系统中，红冲采购入库单并审核红字采购入库单

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（四）在库存系统中，查询库存台账 业务二：（销售分批出库）

2005/02/17业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开具专用发票一张。

2005/02/17客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。 2005/02/18客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。 操作向导：

（一）在销售系统中，调整有关选项（将“是否销售生单”选项勾去掉） （二）在销售系统中，填制并审核发货单

（三）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票 （四）在库存系统中，分次填制销售出库单。（根据发货单生成销售出库单）

2.5 存货业务练习

目的与要求：掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理存货核算业务及相关账表查询

实验内容： 业务四：（单据记账）

将上述各出入库业务中所涉及到的入库单，出库单进行记账

（一）正常单据记账：将采购、销售业务所涉及的入库单，出库单进行记账。 操作向导：

在存货系统中，进行［业务核算］－［正常单据记账］

在存货系统中，查询存货明细账。

10.2.6 实验六 期末处理

目的与要求：

掌握企业在日常业务中如何通过软件进行各出入库成本的计算及月底如何做好月末结帐工作 实验内容：

（一）采购系统的月末结账

操作向导：在采购系统中，进入[业务]—[月末结账] （二）销售系统的月末结账

操作向导：在销售系统中，进入[业务]—[销售月末结账] （三）库存系统的月末结账

操作向导：在库存系统中，进入[业务处理]—[月末结账] （四）存货系统的月末处理

1、各仓库的期末处理

操作向导：在存货系统中，进入[业务核算]—[期末处理]

2、生成结转销售成本的凭证（如果计价方式为“全月平均”） 操作向导：

在存货系统找能够，进入[财务核算]—生成凭证]，选择“销售出库单” 3、存货系统的月末结账 操作向导：

在存货系统中，进入[业务核算]—[月末结账]

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