货币资金专项审计报告

专项审计报告专字[20XX]第XXX号XXXXX ：

我们接受委托,对XXX有限公司（以下简称“XXX”） 20XX年X⽉X⽇⾄

20XX年X⽉X⽇的货币资⾦收⽀情况进⾏了审计。这些资料的真实性、完整性由XXX负责,我们的责任是在实施审计⼯作的基础上对上述报表发表意见。

我们的审计是按照中国注册会计师审计准则的规定进⾏的。在审计过程中,我们结合XXX的实际情况,实施了包括检查会计录等我们认为必要的审计程序。现将审计情况报告如下：⼀、货币资⾦收⽀情况：（⼀）货币资⾦收⼊情况：

X、各年货币资⾦收⼊如下：（⾦额单位：元）

2、货币资⾦收⼊明细如下：（⾦额单位：元）

注：XXX明细见附件X。（⼆）货币资⾦⽀出情况：

1、各年货币资⾦⽀出如下：（⾦额单位：元）

2、货币资⾦⽀出明细如下：（⾦额单位：元）

注：XX明细见附件X；XXX见附件X。⼆、会计报表主要项⽬说明：1、货币资⾦

截⽌20XX年X⽉X⽇货币资⾦的余额为XX元，明细如下：

2、其他应收款

截⽌20XX年X⽉X⽇其他应收款余额为XX元，为XXX有限公司款。3、固定资产

截⽌20XX年X⽉X⽇固定资产原值为XXX元，累计折旧为XXX元，固定资产净值为XXX元。

4、应付账款

截⽌20XX年X⽉X⽇应付账款余额为XXX元，明细如下：

5、其他应付款

截⽌20XX年X⽉X⽇其他应付款余额为XXX元，明细如下：

6、未分配利润

截⽌20XX年X⽉X⽇未分配利润余额为XX元。三、特别需要说明的事项：

本次审计，我们仅对XXX20XX年X⽉X⽇⾄20XX年X⽉X⽇货币资⾦收⽀情况进⾏审计。虽对其账⾯的资产、负债、所有者权益情况进⾏列⽰,但并未对其现⾦、固定资产、存货等资产进⾏盘点核实；也未对银⾏存款、往来款等资产进⾏函证核实。四、贵单位对所提供会计资料的真实性、完整性、合法性负责。附件：

1、20XX年X⽉X⽇⾄20XX年X⽉X⽇XX明细；2、20XX年X⽉X⽇⾄20XX年X⽉X⽇XX明细；3、20XX年X⽉X⽇⾄20XX年X⽉X⽇XX明细；XXXXXXX会计师事务所有限公司中国注册会计师：中国注册会计师：中国·XX XX年XX⽉XX⽇