生产内部控制制度

生产内部控制制度草案 第一节内控概述 一、定义与范围

生产就是将包括原料、辅料、包装物等各种物料转化为产成品的过程。本制度所指的生产包括以下主要业务活动:

1、生产计划安排

生产部根据生产预算及客户的订单确定月度生产任务,并继续分解为每日生产指令,以控制生产进度。

2、物料管理

生产性物料的领料、发放、使用控制及相关的记录、统计工作。 3、生产环节

解冻清洗、煮制、修剪、包装、封口、杀菌、凉晒、检验等生产环节与质检工作,以及相关的记录、统计工作。

4、产成品管理

产成品的入库、保管、检验、出库环节及相关的记录、统计工作。 5、成本管理

生产成本核算、成本分析、成本控制等。

本制度主要规范生产部及所属各车间、办公室的内部控制,其中涉及其她部门的业务环节参照相关程序与制度执行。

二、控制目标

通过采用合理的组织结构形式,提高生产业务的管理效率; 保证生产预算与生产计划的贯彻与执行;

保证生产有关的业务活动均按照适当的授权进行,促使公司的生产活动协调、有序、高效运行;

加强内部控制,降低生产成本与费用;

保证生产活动中对资产与记录的接触、处理均经过适当授权,维护公司资产的安全性;

保证生产活动中的所有交易事项均得到准确记录;

三、主要控制节点

生产厂长、车间主任制定与下达月度推进计划; 车间主任制定与下达每日生产指令; 发放记录单记录物料领取、使用、损耗; 批记录记录生产全过程;

产成品区分待验、合格品与不合格品保管; 四、控制与方法

以生产预算、月生产任务表、月度生产推进计划、每日生产指令逐层控制生产进程;

班组长/车间统计员全程监控物料及产成品流转; 制定消耗定额控制物料消耗; 第二节组织机构及岗位职责 一、部门及部门职责

1、生产管理组织机构及其职责 生产部:

编制生产预算及生产计划,按照客户的需求组织生产活动; 组织协调生产中的各种问题,确保生产作业计划的全面完成; 负责制定或协助制定生产业务相关制度; 生产过程中资料的收集、统计、分析与报告; 控制、降低生产成本;

保管生产领用的物料、非生产性用品、生产各环节产生的半成品,存储与发出产成品;

负责生产设备的日常维护、保养,参与生产设备的采购、大修招标工作;

生产部按照职能下设生产计划执行人、GMP执行人(含6S)人、生产统计执行人、维修执行人,以及根据生产需要设立若干生产车间。

生产计划执行人(主要关系人:厂长、助理、主任主要职责？？): 每月根据生产预算及客户销售需求,拟定与修订《月度生产任务表》,向各车间分配生产任务;

根据客户的临时订单,向生产车间下达《更改生产指令》;

审核生产车间制定的《月度生产推进计划》,检查其就是否与《月度生产任务表》相符;

监督生产计划的执行情况。 GMP执行人(含6S):

负责对公司标准文件的起草、审核、发放、修订、归档; 根据GMP实施计划的要求,负责协调组织工作,检查执行进度; 拟定生产部员工培训计划,组织检查培训情况,落实培训内容。 生产统计执行人:

协助厂长、GMP执行人、制定产品生产工序收率及物料损耗标准;