差旅费用报销管理制度（标准版）

内蒙古⾷品股份有限公司差旅费⽤报销管理制度

为了加强费⽤管理，正确处理提⾼⼯作效率与节约差旅费⽤的关系，规范出差申报审批、费⽤报销等程序，依据公司《财务管理标准》及《⼈⼒资源管理标准》的相关规定，特制定本制度。适⽤范围

本制度所述出差指公司员⼯（不含驻外销售⼈员）经公司批准到巴彦淖尔市临河区以外办理公务，且当天不能往返。

本制度所述差旅费指出差⼈在出差期间所发⽣的交通费、住宿费、餐费补贴。

出差⼈在出差期间经公司批准，因公务发⽣的采购物品费⽤、招待费⽤、会议费、培训费及其他杂费，应按公司《财务审核审批制度》所规定的程序与差旅费分开单独报销。

本制度不适⽤于驻外销售⼈员。驻外销售⼈员的差旅费报销标准程序由营销部门制定及修订，报企管部审核，总经理批准后执⾏。差旅费⽤使⽤及报销原则

出差⼈必须本着合理、⾼效、节约的原则使⽤差旅费。禁⽌擅⾃以出差为由参⼊旅游及其他私⼈性质的活动。

所有报销的票据必须真实、规范。特殊情况下，⽆法取得合法票据，需以收据类票据代替时，必须事先报本部门负责⼈核准。

上级主管必须对下属的差旅费使⽤及报销进⾏监管、审核。三、出差申报程序

1、除公司领导外，其余员⼯因公出差必须填报《出差审批单》，报部门负责⼈审核，公司主管领导审批后，将《出差审批单》交企管部备查。

2、员⼯出差如涉及会议费、培训费、采购⽀出等费⽤预算，除按本条第1款所规定的程序申报外，还必须报总经理审批。

3、出差⼈借⽀差旅费按公司《财务审核审批制度》所规定的程序办理。四、乘坐长途交通⼯具的规定

1、公司⾼管可乘坐除飞机头等舱、商务舱外的所有长途交通⼯具。

2、除公司⾼管外，其余⼈员出差可乘坐长途客运汽车、⽕车硬卧、⾼铁或动车⼆等座。特殊情况下，经事先请⽰总经理同意，可乘坐飞机经济舱、⽕车软卧。3、总经理带公司公车出差，必须配备驾驶员，不可⾃驾出差。

4、除总经理外，其余⼈员因特殊公务可带公司公车出差，但事先必须报总经理批准。五、市内交通费

1、驾驶公车出差凭票据报销过桥、过路、停车费，不得报销市内交通费。

2、外派学习、培训或因公司委托加⼯产品外派跟单不得报销或补助市内交通费，往返途中除外。

3、除本条第1款、第2款所述外，部门经理职级（含部门经理）以上管理⼈员出差期间可乘坐市内出租车，凭合法票据报销费⽤。其余⼈员在下述情况下，经事先请⽰部门负责⼈批准，可乘坐市内出租车，凭合法票据经部门负责⼈签字证实后报销费⽤。

①出差⽬的地偏远，没有公共交通⼯具或虽有公共交通⼯具，但因班次稀少以致耽误办事时间或影响办事效率的。

②携有重要⽂件，票据须确保安全的。③陪同重要客⼈外出的。

④执⾏特殊业务因时间紧迫或需夜间办理的。

4、除本条第3款所述⼈员和事项外，其余⼈员出差期间，定额核定市内交通费：直辖市及省会城市、副省级城市每⼈每天15元，其余地区每⼈每天10元。六、住宿费标准

1、经总经理安排，陪同重要客⼈外出，其住宿费可据实报销。

2、经总经理同意，参加相关主管部门组织的会议及其他活动，由组委会统⼀安排的住宿，其住宿费由公司⽀付，可据实报销住宿费。

3、公司组织赴外地参加展会或组织其他营销活动，由公司营销部门根据预算统⼀安排住宿，统⼀报账，参⼊营销活动的出差⼈不得单独报销住宿费。

4、公司为达成某项经济业务，在外地长期或短期租有住房，或客户单位提供住房，承担相关业务的出差⼈，不得报销住宿费。

5、除本条第1-4款所述外，公司根据出差⼈职级按下述标准核定住宿费上限：

职级 住宿标准（元/天/间） 备注 ⼀类地区 ⼆类地区 总经理 600 500 1、⼀类地区为直辖市、省会城市、副省级城市2、⼆类地区指⼀类地区外的其余城市 副总经理 400 300 部门经理 300 200主管 200 150 ⼀般职员 150 120 餐费补助标准

1、总经理及其陪同⼈员出差期间，可凭正规票据据实报销餐费，不核定餐费补助。

2、经总经理安排，出差⼈陪同重要客⼈外出，可凭正规票据报销招待费，但应核减出差⼈当天的餐费补助。

3、公司组织赴外地参展或组织其他营销活动，由公司营销部门根据预算统⼀安排餐饮，统⼀报账。参⼊营销活动的出差⼈不再核发餐费补助。

4、公司为达成某项经济业务，与客户单位合作，客户单位配有员⼯⾷堂的，承担相关任务的出差⼈，按每⼈每天25元核定餐费补助。

5、公司为达成某项经济业务，在外地长期租赁住房的，由公司购置灶具餐具，承担相关任务的出差⼈，按每⼈每天25元核定餐费补助。

6、除本条第1-5款所述外，按每⼈每天50元核定餐费补助，其中早餐10元，中、晚餐各20元。⼋、其他规定

1、两⼈以上出差，经请⽰总经理同意。可就随⾏⾼⼀级⼈员标准执⾏。2、外出参加会议，会议费中包括⾷宿时，参会⼈员不得报销会议期间⾷宿费⽤。

3、住宿费标准中每天每间，指若为同性⼆⼈同时出差，按⼀个房间标准报销。

4、出差⼈员应按最简便快捷的线路乘坐车辆，不得绕⾏，出差期间，经上级领导批准顺道处理私⼈事务及⾮⼯作需要的游览，其多⽀付的费⽤均由个⼈⾃理，期间按事假考勤。九、差旅费报销规定及审核、审批程序

1、在规定标准之内的长途交通费、市内出租车费、住宿费，出差⼈凭有效票据实报实销，超过标准的按标准报销。经总经理同意开⽀的超标费⽤，必须经总经理签字⽅可报销。2、餐费补助，市内交通费补助⽆需票据，出差⼈按规定标准填报。

3、出差⼈必须保管好出差票据，因票据丢失或毁损造成损失，责任⾃负，公司不予报销费⽤。4、出差⼈出差结束返回公司后当⽇到企管部办理返岗登记。⼈⼒资源主管必须核实出差⼈实际出差⽇数并在其申领补助单据上签字确认。

5、出差⼈将整理后的报账单据交部门负责⼈或上级领导审核签字。

6、财务部凭企管部核定的出差⽇期，按照本制度确定的费⽤标准，审核票据，审核⽆误后签字（经总经理事先同意的超标费⽤，需总经理在超标票据上签字后，再审核票据）。7、按公司《财务审核审批制度》规定的程序报账。

8、出差⼈完成出差任务，回公司后15⽇内必须结清当次出差费⽤，每超过⼀天，罚款30元，超过30天，不予报账。⼗、附则

1、本制度从2019年9⽉1⽇起执⾏

2、《出差审批单》格式由企管部制订，费⽤报账及补助申领的单据格式由财务部制订。3、本制度由财务部负责解释。