公司差旅费等报销制度

目录

一、 目的 ................................................................................................................... 1 二、 适用范围 ........................................................................................................... 1 三、 定义 ................................................................................................................... 1 四、 出差申请审批 ................................................................................................... 1 五、 差旅费支出限额 ............................................................................................... 2 六、 开车出差费用支出限额 ................................................................................... 3 七、 出国人员经费规定 ........................................................................................... 4 八、 费用相关说明 ................................................................................................... 5 九、 借款和报销 ....................................................................................................... 6 十、 其他 ................................................................................................................... 6 十一、附件 ................................................................................................................... 7

合肥XXXX公司差旅费报销制度

一、 目的

为规范公司出差人员差旅费标准及差旅费报销办法,节约公司费用，特制定本办法. 二、 适用范围

本办法适用于合肥汇璟先进陶瓷材料科技有限公司。 三、 定义

3.1、出差：是指员工为公司的业务拓展需要、客户开发需要或为处理公司相

关事宜，离开日常工作城市的行为。公司组织员工离开日常工作城市，进行集体活动的行为,不作为出差.

3。2、差旅费：差旅费是指出差期间因公发生的住宿费、外埠市内交通费、伙

食费、城际交通费（含往返机场、火车站、汽车站和轮船码头交通费)、其他费用（托运费、寄存费、证件费）、差旅费补贴等形成的费用总额。 3。2。1、住宿费：入住酒店的房费，不含其他消费。

3.2.2、伙食费：除酒店免费早餐，公司供餐和公司招待活动以外产生的伙食

费用.

3。2.3、城际交通费：出发地与到达地之间因乘坐飞机、长途汽车、火车、轮

船或租车等发生的交通费用。

3.2。4、市内交通费:员工出差在到达地城市内发生的市内交通费用。 3。2。5、差旅费补贴：按照出差补助定额核定的补助。 3。2.6、证件费：出入境需办理相关证件产生的费用等。

3.2。7、其它费用：办理托运手续、行李寄存产生的费用及其他费用。 3.3、备用金:指公司员工办理公务或因公出差而借取的临时周转资金。 3。4、 出国人员经费:指公司员工因公出国考察、签订合同、培训等按规定支

付的各种费用。

四、 出差申请审批

4。1、因公出差本着事前申请,事后报销的原则;出差前需填写《出差申请审批

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单》.

4。2、公司员工出差申请均由主管副总（总监）审批,副总（总监）出差需由

总经理审.

4。3、员工出差，必须严格按照出差申请内容执行。若出差期间员工自行改变

行程而事先未获得部门主管以上人员的批准，则所发生费用公司一律不予报销。

五、 差旅费支出限额

5。1、本差旅费支出适用于公司员工差旅费用报销规定，开车出差按照“六”

条执行。

5.2、住宿费在限额之内据实报销,超出部分自负.住宿费最高限额如下表：

城市类别 一类 员工级别 总经理 副总经理/总监 部门经理 其他员工 实报实销 实报实销 240 210 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 实报实销 200 170 160 130 120 100 二类 三类 其他 注：一类城市:北京、上海、广州、深圳、三亚.

二类城市：省会城市、宁波、珠海、汕头、厦门、青岛、大连、唐山。 三类城市：各地级市(设区市） 其他：各县(市）级.

5.2.1、同性别员工一起出差,须安排标准间两人同住。多人一起同往一地出差的，住宿方式的安排以节约为准.

5.3、伙食费：出差期间的伙食费包含在差旅费补贴中，不再单独报销；工作

人员在市区内临时外出工作，无出差补助，不能回家或回本单位也不能在所到单位就餐的，经领导批准可发给误餐补助，午、晚误餐每餐补助20元，早餐不予补助.

5。4、交通费：城际交通工具乘坐标准如下:

职 务 火车 轮 船 飞 机 其他交通工具 第 2 页 共 7页

职 务 总经理 副总经理/总监 部门经理 其他人员 火车 软座/软卧 软座/硬卧 硬座/硬卧 硬座/硬卧 轮 船 二等舱 三等舱 坐席（通仓） 坐席（通仓） 飞 机 头等舱 经济舱 限乘 限乘 其他交通工具 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 5。4。1、往返地交通工具主要包括飞机、火车、长途大巴及其它交通工具。选乘交通工具以便捷经济为主。

5。4.2.乘坐大巴、火车（高铁、动车、直达、特快等列车）8小时以内可以到达的,以乘坐大巴、高铁(二等座）、动车（二等座）、其它列车硬座为主，若遇列车在晚上7点之后出发且夜间乘车6小时以上的，可以选乘该列车的硬卧（如遇动车可软卧）.

5.4.3 乘坐火车（动车、直达、特快等列车)12小时以内可以到达的，以乘座火车硬卧(动车软卧)为主。

5.4。4。上述两种情况外,可以选乘飞机（经济舱)。选乘飞机以当天最优价格时段出行为优先。

5。4.5。同一天内到达且飞机票价格优于火车票价格的，员工可乘坐飞机. 5。4。6 员工出差应提前做好准备，若因员工个人时间没有安排好而没有赶上火车、飞机航班等长途交通工具，所产生的退、换票、改签费用自行承担. 5.5、市内交通费：在出差目的地市内交通费参照5.1。1住宿费标准的20%据实

报销.

5.6、差旅费补贴：每人每天70元(包括伙食费在内）。 5。7、其他费用：据实报销. 六、 开车出差费用支出限额

出于安全等因素的考虑,公司不鼓励自带车辆出差，如因特殊因素必须开车前往的，需在出差申请审批单上注明.

6。1、行车费用：出差期间实际发生的油费、过路过桥费、停车费等车辆使用

费用,根据有效发票按照差旅费据实报销，不作为车辆费用报销。行政部

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有对油费有相关规定的，从其规定。

6。2、公司司机因公带车出差的,享受0.1元/公里的里程补贴。公司司机在市

内执行工作任务的,不享受里程补贴。

6。3、开车出差的住宿费、伙食费、差旅费补贴和其他费用按照第“五\"条规

定执行,城际交通费和市内交通费不再报销。

七、出国人员经费规定

7.1、住宿费在限额之内据实报销，住宿费最高限额如下表(单位:美元）：

城市类别 一类 员工级别 总经理 副总经理/总监 部门经理 其他员工 实报实销 160 140 125 实报实销 140 120 110 实报实销 120 105 95 二类 三类 一类城市：发达国家的主要城市

二类城市:发达国家的中小城市及发展中国家的主要城市 三类城市：发展中国家的中小城市

7.2、国际交通费用：优先选择中国的航空公司,据实报销。 7。3、国内交通费用:按照5.1.3的标准执行。

7.4、其他费用：除7.1、7.2、7。3外的伙食费、境外市内交通费、差旅补贴

及其他公务杂费，采用包干制的原则，标准为40美元/人/天。如果随团到国外公干，团费中包括食宿的，食宿费不再报销，其他杂费按20美元/人/天报销。随团出国人员报销时需提供与组织方签订的相关协议复印件。

7。5、其他规定：国外出差的天数以离开中国国境为准，计算标准参照8.3的

规定执行，在国内路途期间按国内出差的相关规定执行。 八、费用相关说明

8.1、出差人员乘坐火车夜间（从晚8点到次日早上7点）在火车上乘坐6小时以

上,或者连续乘坐火车12小时以上,根据标准可以购买卧铺票。对于符合

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购买卧铺票标准而选择乘坐硬座的出差人员，给予两种票额差额60％的补助.

8.2、副总及以上人员可自带车出差，自带车人员出差的路桥费和停车费按照

实际发生金额报销,加油费按照出差期间异地和返回日的市内加油票报销.

8。3、出差天数按出差的日历天数计算，以火车、飞机、长途汽车或轮船票的

实际出发、到达时间为准,按以下标准计算:

出发：中午12点以前出发为一天，中午12点以后至零点以前出发为半天. 返回：中午12点以前返回为半天，中午12点之后至零点以前返回为一天。 8。4、住宿费标准按出差天数减一天计算。

8。5、住宿费和市内交通费在限额标准内可调剂使用。

8.6、出差外地当天返回的只报销补助和城际、市内交通费，到合肥市辖各县

（市)办理公务的半日内返回人员只报销往返交通费。

8.7、出差期间如需宴请客户或招待相关人员,依照《业务招待费管理办法》执

行,并随同差旅费用一同报销出差地区的餐费票据；报销招待费的，每餐招待当天出差补助标准减少一半.

8.8、出差至总公司就餐的，不再报销差旅费补贴。

8.9、外派员工在回到其原派出地（或其住房所在城市）出差时，住宿费不再

报销，驻外人员回家探亲的，探亲期间的住宿费和伙食费不予报销，探亲不享受差旅费补贴。

8.10、公司员工参加由承办方免费提供食宿的会议，不再报销住宿费及伙食补

助。

8。11、员工出差应入住公司协议酒店，公司无协议酒店的方能入住其他酒店。 8.12、出差期间往来机场/车站的交通费用，可按实际发生的费用报销.公司鼓

励员工使用定点班车、机场快线、轨道交通来取代出租车。如遇特殊情况（如飞机晚点深夜到达、或夜间航班、或晚上9点至凌晨6点无公交车的情况等）可以乘坐出租车。

8.13、出差期间享受伙食费补助的,每天餐费补助扣除。报销差旅费时需要到

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人资签字后，报销流程再到财务签字审核。

九、借款和报销

8。11、员工因出差借用备用金，按照公司《备用金管理制度》执行，备用金

只能用于所申请业务,不得挪用。 财务部对备用金借款实行前借不清、再借不办的管理原则。

8。12、所有员工出差归来后七个工作日内须填写《差旅费报销单》,办理出差

报销及还款手续,逾期未办理者，不应预借下次差旅费,且原预借差旅费将从其当月薪资中扣回。

8。13、差旅费报销时,报销的各类原始单据必须是真实合法有效的,票据须完

整无损,票据上注明具体信息（如住宿发票应注明:公司全称、起止日期、开票时间、住宿金额、开票单位签章），同时住宿发票一定要打印住宿清单，否则不予以报销.各类票据一旦遗失不再另补。原始单据要分类粘贴,分类计算报销金额。

8。14、出差人员非因公需要开支和超出报销标准的一切费用均由个人承担。

（如酒店内客房酒水费、上网费等）.

8.15、财务部会对出租车费的报销从严审核,确因需要报销出租车费时，出租

车票的要素必须齐全，报销凭证上应填明公干事由和路线。 8。16、交通费票据须注明起、终点。

8。17、差旅费报销必须一次一报,不得多次合并或用非出差项目报销。 8.18、多人一同出差，或不同部门因合作而出差的，由出差事项的主导部门一

人汇总票据进行报销，不得多人分次报销.

8.19、财务人员根据差旅费用标准，检查各项费用票据。任何不符合国家及公

司规定的单据，财务人员有权拒绝报销.

8.20、出差酒店发票优先取得增值税专用发票,增值税普通发票自2017年7月1

号起需要填写公司税号，否则不给报销.

十、其他

11。1、本办法经总经理审批，自签发之日起执行. 11。2、本制度解释权归公司财务中心。

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十一、附件

附件1:《出差申请审批单》

合肥汇璟公司

出差申请审批单 填报日期： 年 月 日 拟出差地点 出差事由 出差天数 费用预算 同行人员 拟乘交通工具 申请人： 主管副总： 出差任务完成情况描述： 主管副总评审意见:

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